Polskie prawo zakłada istnienie kilku odsetek ustawowych – ich zmiana jest kluczowa, jeśli zamierzamy (lub już korzystamy) z czyjejś sumy pieniężnej.
W poniższym materiale spróbujemy nakreślić aspekt odsetek oraz sposobu, w jaki możemy je naliczać. Sprawdźmy, czym są odsetki ustawowe i w jaki sposób pomóc nam mogą kalkulatory odsetek.
Odsetki ustawowe – co to jest?
Według art. 359 Kodeksu cywilnego, ustawowe odsetki stanowią wynagrodzenie z tytułu czyjejś sumy pieniężnej. Ich należność regulowana jest z czynności prawnej (np. na skutek podpisanej umowy) lub z orzeczenia sądu czy innego organu. Ich standardowa wysokość to suma wysokości stopy referencyjnej, wyznaczonej przez Narodowy Bank Polski. Od 2015 roku mowa o stopie wynoszącej 1.5%. Oprócz niej istotne są także punkty procentowe, wynoszące 3.5. Po zsumowaniu tych dwóch wartości dowiadujemy się że stawki odsetek ustawowych wynoszą 5% w skali rocznej. Przyjęło się, że maksymalna stawka standardowa to 10%, czyli dwukrotność stawki minimalnej.
Odsetki za zwłokę
Odsetki za opóźnienia w spełnianiu świadczenia pieniężnego to rodzaj odsetek, których zażądać może wierzyciel. To on, udając się do dłużnika, który zalega z odpowiednią płatnością ma prawo zażądać dodatkowych należności. Dochodzi do tego najczęściej po upływie terminów zapłaty. Co istotne, prawo do odsetek przysługuje wierzycielowi, bez względu na przyczynę opóźnień lub bez względu na uzyskanie (lub nieuzyskanie) szkody z tytułu braku terminowej płatności. Jeśli dłużnik zaznacza, że nieterminowa spłata to efekt czynników od niego niezależnych, to ta informacja nie zwalnia go z konieczności spłacenia należności.
Standardowa wysokość odsetek to suma stopy procentowej i punktów procentowych. W przypadku odsetek za zwłokę sposób naliczania jest z goła inny. W tym wypadku stopa procentowa wynosi 1.5%, a punkty procentowe wynoszą 5.5. Po zsumowaniu stawka odsetek ustawowych mowa o 7% w ujęciu rocznym. Sposób naliczania odsetek maksymalnych jest taki sam jak powyżej, przez co maksymalna ich wysokość wynosi 14%.
Zmiany w 2020 roku
Rządowy projekt ustawy, którego celem jest zmniejszyć ograniczenia płatnicze, wprowadził nowe zmiany, które zostaną wcielone w życie w 2020 roku. Zgodnie z danymi podanymi przez banki komercyjne, Narodowy Bank Polski i przedsiębiorców, koszty kredytu bankowego są niższe niż koszty związane z kredytem kupieckim (czyli rodzajem kredytu, w którym zadłużamy ię u własnych kontrahentów). Taki mechanizm przyczynia się do braku sprawności i płynności w obszarze płatniczym.
Dlatego też, wspomniana ustawa, zdecydowała się na podwyższenie wysokości stopy odsetek ustawowych, które dotyczą opóźnienia w transakcjach handlowych. Co istotne, podwyższenie to musi nastąpić w taki sposób, aby koszty zadłużenia u kontrahentów nie przewyższały kosztów kredytu operacyjnego.
Idąc dalej – projekt wprowadził zmianę, która zakłada, że odsetki ustawowe za opóźnienie w transakcji będą równe stopy referencyjnej podawanej przez NBP i aż 10 punktów procentowych. Po ponownym zsumowaniu dowiadujemy się, że stawka odsetek wyniesie wtedy 11.5%.
Odsetki ustawowe kalkulator
Aby poprawnie wyliczyć należności i nie zatracić się w zmianach i liczbach, które z tych zmian wynikają, posłużyć nam mogą tzw. odsetki ustawowe kalkulator. To one, po wpisaniu odpowiednich parametrów, obliczają należność.
Posłużmy się przykładem: Kwota zobowiązania o którym mowa wynosi 2000 zł. Licząc odsetki za opóźnienie podać musimy zarówno datę oficjalnej należności, jak i ostateczną datą kiedy tą należność uiścimy. Jeśli więc termin spłaty był 1.04.2000 roku, a my złożyliśmy ją dopiero 1.04.2019 (czyli 19 lat później), odsetki wynoszą 4934 zł i 12 groszy.
Brak komentarzy!